玉泉学校采购内控管理制度

为加强对本校采购活动的内部控制和管理，防范采购过程中的差错和舞弊，结合我校实际，特制定本制度。

一、岗位责任

1、总务处采购人员负责按照采购预算实施采购活动，包括确定采购方式、询价议价、拟定采购合同、完善采购文件。

2、仓库保管人员负责所购货物的验收与入库，并完善相关记录。

3、廉政监督小组和询价议价小组负责对采购合同协议的审核。

4、总务处负责对货物、工程验收的审核。

5、分管副校长负责审核采购价格、验收入库和监督完善采购文件。

6、财务科负责审核确定采购方式、发票真伪、支付货款。

二、活动流程

1、各科室根据实际所需填写“申购单”，经科室负责人审批同意后，定期报总务处。

2、总务处将各科室申购单汇总后，每月统一提出申购计划，先报分管领导审核，然后经校长审批同意后交由采购人员实施采购。大宗物品须经学校班子会研究同意后实施采购。

3、单项2千元（含）以上或批量2万元（含）以上的大宗物品、5万元（含）以上的维修工程，必须通过政府采购途径购买；单项2千元以下或批量2万元以下的小额零星物品、5万元以下的维修工程，可以自行购买，并索要正式、合格发票。

对小额零星采购，按照“比质比价、货比三家”的询价原则，确保公开透明，降低采购成本。

4、对大宗物品，总务处负责与供货单位拟订采购合同，然后由廉政监督小组审核，报校长审批后存档备案。

5、对到货物品，由总务处仓库保管人员进行验收入库，出具验收证明。对重大采购项目或维修工程要成立验收小组。对验收不合格的物品要及时上报处理。

6、总务处采购人员将应付款项目报财务审核，并经逐级审批同意后由财务人员执行付款结算。

三、其他相关控制措施

1、单位应当确保办理采购业务的不相容岗位相互分离、制约和监督，并根据具体情况对办理采购业务的人员定期进行岗位轮换，防范采购人员利用职权和工作便利收受商业贿赂、损害单位利益。

2、加强采购业务的记录控制。由档案室负责妥善保管采购业务的相关文件，包括：采购预算与计划、各类批复文件、招标文件、投标文件、评标文件、合同文本、验收证明、投诉处理决定等，完整记录和反映采购业务的全过程。

3、对于大宗设备、物资或重大服务采购业务需求，由学校领导班子集体研究决定，并成立由学校内部总务、财会、廉政监督、询价议价小组等部门人员组成的采购工作小组，形成各部门相互协调、相互制约的机制，加强对采购业务各个环节的控制。

玉泉学校

2022.2.25